銀行對賬單和銀行日記賬的對賬方法
1.在對賬表中填寫銀行對賬單的余額；然後將日記賬的余額填入對賬表中XXX公司銀行存款的賬面余額。
2.在日記賬明細(銀行對賬單上沒有收入)中填寫收款憑證的編號？工廠收到了嗎？專欄。
3.在日記賬明細中填寫付款憑證(銀行對賬單上未支付)的編號？工廠付錢了嗎？專欄。
4.在銀行對賬單的明細中填入收款憑證的編號(日記賬中沒有收入)？妳從工廠收到它了嗎？專欄。
5.在銀行對賬單的明細中填寫付款憑證的編號(未在日記賬中支付)？銀行給工廠發工資嗎？專欄。
6.編輯公式。
銀行對賬單調整後的賬面余額=銀行對賬單余額+工廠收款行未付款總額-工廠付款行未付款總額；
存款日記賬調整後的賬面余額=存款日記賬余額+銀行未收到的總金額-銀行未支付的總金額。
存款日記帳的檢查方法
存款日記賬的核對是通過與銀行對賬的核對來完成的，存款日記賬的核對主要包括兩點。壹是存款日記賬與銀行的存款收付憑證進行核對，確保賬證相符。第二，存款日記賬應與銀行存款總賬核對，確保賬實相符。
帳證核對
收付憑證是登記存款日記賬的依據，賬實應完全壹致。但在記賬過程中，由於各種原因，經常會出現重復記錄、漏記、方向錯誤或編號錯誤的情況。賬證核對主要在業務發生後按順序進行，檢查項目主要有:
1.檢查憑單的號碼。
2.核對記賬憑證和原始憑證，看是否完全壹致。
3.檢查對賬憑證金額和方向的壹致性。
檢查中發現錯誤的，應當立即按照規定的方法予以更正，確保賬證完全壹致。
帳戶對帳
存款日記賬根據收付憑證逐項登記，銀行存款總賬根據收付憑證匯總登記。記賬依據相同，記錄結果要壹致。但由於兩種賬簿由不同的人保管，且壹般都是總賬匯總登記，在匯總登記的過程中可能會出現錯誤。日誌是壹條壹條記錄的，記錄多了，難免出錯。通常，兩個賬戶的余額總是要核對的。每月月末結賬後，總賬所有科目的借方發生額、貸方發生額、月末余額均已試算平衡。如果它們不匹配，應該首先找出錯誤。如果借方金額有誤，應查找銀行存款收款憑證和銀行存款收入方的賬戶。另壹方面，核對銀行存款付款憑證和銀行存款付款人的賬戶。如發現錯誤，應立即更正，確保賬實相符。
賬戶-事實核對
企業在銀行的實際存款金額是通過“銀行往來調節表”反映出來的，所以存款日記賬要定期與“銀行往來調節表”進行核對，每月至少核對壹次，這是出納的壹項重要日常工作。
從理論上講，“存款日記賬”的記錄應該與銀行出具的“銀行存款對賬”完全壹致，無論是發生額還是期末余額，因為是同壹賬戶存款的記錄。但通過核對，會發現雙方賬目經常不壹致，原因有二:壹是雙方賬目可能存在入賬或計算錯誤，如漏記、重記等。二是有“欠賬”。“未入賬”是指銀行與賬戶持有人之間的壹方已入賬但另壹方因期末銀行預計憑證交付時間不同而未入賬的賬戶。無論是記錄錯誤，還是有“未結清賬款”，都要通過存款日記賬的記錄和銀行出具的“銀行存款對賬”逐筆“核對”。
具體方法是出納根據銀行提供的“對賬”，用自己的“存款日記賬”進行核對。核對時，需要逐項核對憑證的種類、編號、摘要、記賬方向、金額、記賬日期等內容。任何與存款日記賬中記錄的壹致的對賬都是可用的。“分別在對賬和日記賬上做標記，以便找出這筆交易的壹致性；如果有“未結賬款”，應編制銀行對賬單進行調整，使雙方的余額相等。
存款日記帳的存儲期
現金簿和存款日記賬的保存期限為25年。
《會計檔案管理辦法》規定了我國企業、其他組織和預算單位會計檔案的保管期限。《辦法》規定的會計檔案保管期限為最短保管期限，具體規定如下:
1.需要永久保存的會計檔案有:
年度決算財務會計報告；資本、股本和權益的詳細情況；消費家庭登記冊；客戶的掛失申請書、掛失登記簿和補卡憑證(卡)收據；存儲在帳戶銷售案例中的列表或數據；會計檔案保管登記簿和銷毀清單；7 .銷毀有價文件和業務公章清單；機構變更移交清單；有權查詢、凍結、扣劃賬冊；使用過的憑證和賬簿的登記；會計系統數據遷移之日的所有會計檔案；維護和修改初始會計環境文本和基礎數據的相關記錄和文件；其他需要永久保存的檔案。
2.保管期限為25年的會計檔案有:
現金和存款日記賬；稅務日記帳(總帳)和稅收票證分類帳。
3.保管期限為15年的會計檔案有:
會計憑證；總分類賬、明細分類賬、日記賬和輔助賬簿(不包括現金和銀行存款)；會計轉移的庫存；行政單位和事業單位的各種會計憑證；各種完稅憑證和退稅憑證；財政總預算撥款憑證及其他會計憑證；農牧業稅結算憑證；會計轉移的庫存。
4.保管期限為10年的會計檔案有:
國庫編發的各種報表和退庫憑證；各收入機構匯編和發送的報告；財政總預算應當保存在行政單位和事業單位決算、年度稅收報告、年度國庫報告、年度基本建設繳款中；稅務會計報表(包括票證報表)。
5.保存期限為5年的會計檔案有:
下屬銀行報送的中期財務會計報告(月報、季報、半年報、附件及說明)；跨行聯系人名單及查詢回復；密碼表使用保管寄存器；存貸款單位余額調節收據；固定資產卡片，固定資產報廢和清理後的卡片；客戶申請電子支付業務的基本情況和協議；其他需要保存五年的會計檔案。