什麽是收銀員？
出納工作。顧名思義，出去的是支出，進去的是收入。出納的工作是管理貨幣資金、票據和有價證券的進出。出納作為壹個會計術語，在不同的場合有不同的含義。從這個角度來說，出納這個詞至少有兩層含義:出納工作和出納人員。出納工作。顧名思義，出去的是支出，進去的是收入。出納的工作是管理貨幣資金、票據和有價證券的進出。具體來說，出納是按照有關規定和制度，辦理現金收付、銀行結算及相關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及相關票據的總稱。從廣義上講，只要是票據、貨幣資金、有價證券的收款、保管、記賬，都屬於出納工作。1.處理銀行存款和現金提取。
2.負責支票、匯票、發票和收據的管理。
第三，做好銀行賬和現金賬，負責保管財務章。
四、負責報銷差旅費。
1.員工出差需要借款，必須填寫借條，然後提交總經理審批簽字，交財務審核。確認後，收銀員會將錢發出。
2.員工出差回來後，應如實填寫付款憑證，並在憑證背面加蓋收據或發票，先由見證人簽字，再由總經理簽字，會計審核後由出納報銷。
5.雇員工資的支付。
現金收支
1.現金收付，應當當面清點金額，並註意面值的真實性。假幣被沒收的，由責任人負責。
2.現金壹經支付，應在原始憑證上加蓋“現金支付章”。責任人應對多付或少付金額負責。
3.把每天收到的現金送到銀行，不要“坐以待斃”。
4、做好日常現金盤點工作，做到賬實相符。做好現金報表，防止現金損益。下班後，現金和等價物返還給總經理。
5.壹般不辦理大面額現金的支付業務，使用轉賬或匯款手續進行支付。特殊情況需要審批。
6、員工外出借款，無論金額大小，都必須由總經理簽字、批準並憑借條借款。貸款未獲批準，發生糾紛，由責任人承擔責任。
銀行賬戶處理
1.登記銀行日記賬時，先分清賬目，以免越界。公開交易程序。
2.每天把各個賬戶的余額做出來，以便總經理和財務會計了解公司的資金運作情況，安排資金。每天上班前填寫對賬單。
3、保管好各種空白支票，不得隨意錯放。
4.公司的會計章壹般由出納保管。
償還審計
1.代理人是否在支付憑證上簽字，見證人是否簽字。如果沒有，應該補充。
2.付款憑證所附的原始票據是否被塗改。如果有，問原因或者不報銷。
3.正規發票是否與收據混在壹起，如有，應單獨過賬(原則上除有財務監制章的財務票據外，其余收據不予報銷，也不在稅前扣除，補記賬簿)。
4.付款憑證中是否填寫了三個以上的項目。如果超過了，就要重新填。
5.大小金額是否壹致。如不符，應更正並重新填寫。
6.報銷內容是否合理。否則，將拒絕償付。如有特殊原因，應予批準。
7.付款憑證是否有總經理簽字。如果沒有，出納崗位有哪些不報銷的職責？
出納崗位的職責壹般包括:
(1)辦理現金收付結算；
(2)登記現金和存款日記賬；
(3)保管庫存現金和各種有價證券；
(4)保管好相關印章、空白收據、空白支票。Teller的三字經
收銀員，很重要；靜下心來，理清思路。生意忙，不慌；心情好，態度謙和。取現金，親自訂購；提高警惕，註意安全。收現金，數兩遍；辨別真假，免除賠償。現金，先審核賬單；所有內容都要會簽。接收文件應標準化；不合規，冒險。不要保持表外賬戶；違反紀律和罰款。
出納的職責是什麽？
出納是會計工作的重要組成部分，涉及現金收付、銀行結算等活動，直接關系到職工、單位乃至國家的經濟利益。如果工作出了問題，會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和權限是最起碼的條件。根據《會計法》、《會計基礎工作規範》等會計法規，出納有以下職責:1。根據國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。櫃員應嚴格遵守現金支出範圍，非現金結算範圍內不允許現金收付；遵守手頭現金限額，並按規定將超出限額的現金及時送交銀行；現金管理中如何進行出納的內部分工
規模大、業務復雜、出納人數在2人以上的單位，應在出納部門內部實行崗位責任制，明確出納的工作分工，做到每個出納負責每個出納的工作，每個出納有明確的責任。出納人員的具體分工要從管理要求和工作便利性等方面綜合考慮。通常可以根據現金和銀行存款的性質不同，銀行存款的賬戶不同，票據和證券的處理方式不同進行分工。也可以把整個出納工作分成不同的階段和步驟，按照階段和步驟進行分工。對於公司內部的“結算中心”出納室的分工，也可以根據不同的分公司委派人員。收銀員的日常工作內容有哪些？
出納的日常工作主要包括三個方面:貨幣資金核算、往來結算和工資核算。1.貨幣基金會計。日常工作內容包括:(1)處理現金收付，審核審批。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據審計人員簽署的收付憑證，審核和辦理資金收付。對於重大支出項目，必須經會計主管、總會計師或單位領導審核簽字後方可辦理。收付款項後，應在收付憑證上簽名並加蓋“已收”和“已付”戳記。出納應該遵守哪些職業道德？
出納是壹個特殊的職業，它整天接觸大量的錢，成千上萬的鈔票，可以說是掌握在壹個有錢人家的手裏。沒有良好的職業道德，很難順利通過“錢關”。與其他會計人員相比，出納應嚴格遵守職業道德。總會計師應遵守的職業道德是:(1)愛崗敬業。會計人員要熱愛本職工作，努力學習業務，使自己的知識和技能適應本職工作的要求。(2)熟悉法律法規。會計人員應熟悉財經法律法規；法規和國家統壹的會計制度，並結合會計工作廣泛宣傳。(3)依法辦事。會計人員應該如何根據會計業務的特點寫“總結”？
會計憑證中有關經濟業務內容的摘要必須真實。填寫“摘要”時，應簡明、全面、清晰，並應重點說明問題。寫東西的名稱、數量、單價；寫作要有壹個過程；銀行結算憑證，註明支票號碼和目的地；現金、支票、匯票等。應在發送存款時註明。如果是沖正業務，不僅要寫沖正業務，還要寫明沖正業務的年、月、日、經濟業務、憑證號，不能只寫對方科目。要求“摘要”能夠正確、完整地反映經濟活動和資金變動的來龍去脈，避免歧義。什麽是憑證交付？憑證交付需要註意什麽？
會計憑證的傳遞是指會計憑證從填制或取得開始，經過審核、記賬、裝訂的全過程。各單位在制定會計憑證傳遞方案、規定傳遞時間時，通常考慮以下兩點:(1)根據各單位經濟業務的特點、企業內部組織機構、人員分工、經營管理的需要，從完善內部牽制制度的角度，規定各種會計憑證的聯次和流程， 從而使辦理業務的部門及其人員能夠及時辦理各種憑證手續，既符合內容包含的原則，又提高了工作效率。 (2)根據有關部門和人員辦理經濟業務的需要，如何處理各種有問題的原始憑證？
會計人員(出納人員)在審核原始憑證的過程中，要認真落實《會計法》賦予的職責和許可權利，堅持制度和原則。對違反國家規定的收支，超過計劃、預算或規定標準的支出，違反制度規定的預付款項，違規銷售物資，任意出借、變賣、報廢、處置財產物資，不擠占、攤分生產成本的憑證，會計人員應按照國家關於成本範圍和劃分的規定，拒絕辦理。對內容不全、手續不全、數字有誤的憑證，會計人員應退回，並要求經辦人補辦手續或更正。對於偽造、變造的憑證和其他有欺詐行為、嚴重違法的原始憑證，會計人員不拒絕處理。
如何辦理出納工作的交接手續
《會計法》第二十四條規定:“會計人員調動工作或者離職時，必須與接收人辦理交接手續。總會計人員應當辦理交接手續，會計機構負責人和會計主管人員應當監督交接。”出納交接應按照會計交接的要求進行。出納調動工作或離職時，與接收方明確交接手續是出納的職責，也是區分接收方和接收方責任的重要措施。做好交接工作，可以使出納工作前後銜接，可以防止賬目不清，財務混亂。出納的工作交接要通過兩種方式進行:壹是交接人員和接管人員辦理手續；第二，交接過程中要有專人負責監督。交接需要財產清理。
出納工作職責(出納工作職責)普及版:
壹、日常管理
1.設置“存款日記賬”，出納每天按照業務發生的先後順序逐壹登記。出納定期將公司銀行存款的賬面余額與銀行對賬單進行核對，並編制每月銀行對賬表，由公司財務部長簽字，提交公司經理審核。
2.所有匯票、支票等。公司收到的除日常小額支付所需現金外，應及時存入銀行。
3.公司任何人員不得出租或出借公司的銀行賬戶。
4.出納每周向公司經理匯報“銀行存款收付周報”。
5.財務部人員要加強銀行存款余額和支付業務的保密，財務部只向公司領導提供銀行存款余額。
6.公司銀行付款，由公司經辦人員填寫“付款審批表”，經部門負責人、財務部長、公司經理簽字後辦理付款。支付支票時，必須提供收款人和經理的收據。
7.當公司收到客戶貨款或匯票無法存入銀行時，出納會在最短的時間內通知公司經理和銷售部經理。
第二，現金管理
1、公司收入現金根據國家現金管理法規的規定，收取公司銷售產品、提供勞務、副產品回收等營業收入的現金時，必須向付款方開具銷售發票或收據，按照規定的期限、順序、逐欄、全欄壹次性如實填寫，並加蓋“現金已收”和“收款方”印章。
2.公司現金支付範圍:農副產品收購；公司員工的工資、津貼和獎金；個人勞動報酬；出差人員必須承擔的差旅費用；結算起點以下的零星支出(公司結算起點為500元)；公司總經理批準的其他費用。
出納支付超過現金限額的個人款項，用支票支付的，確需全額支付現金的，經財務部長審核，公司經理批準後支付。
3.出納可以從公司存貨的現金限額內支付現金或從銀行存款中提取，不得提取現金。因特殊情況確需花錢的，應事先報公司經理批準。
4.公司備用金限額為1000元，由出納按規定妥善保管，超出部分隨時存入銀行。
5.出納從銀行提取零用現金，填寫“現金申請單”，經財務部長和公司經理批準後提取。
6.員工因工作需要借用現金時，需要填寫壹張“借條”，經部門負責人、公司財務部負責人、公司經理簽字批準後支取。
7.櫃員不得使用不符合公司財務制度的憑證庫存現金，公司員工不得以公司銀行賬戶代其他單位或個人存取現金。
8.出納人員應當建立健全現金賬戶，對現金收支逐筆登記，每日結算，賬實相符。
第三，支票管理
1，公司支票由出納保管。
2.公司的“財務專用章”和“法定代表人章”應分別由財務部部長和出納保管。支票蓋章時，應由財政部長本人加蓋“財務專用章”，並核對原始付款憑證。
3.出納應妥善保管公司支票，因遺失給公司造成的損失由本人承擔全部責任。出納工作職責(出納工作職責)特別版:
部門:財務部
職位名稱:出納
直接主管:財務部經理
責任範圍
按重要性順序列出每項職責及其目標。
責任程度
全部責任/部分/支持
性能檢查指標
數量和質量
現金稅
嚴格執行《現金管理暫行條例》，正確使用現金支出範圍；經理收到會計憑證並簽字後，審核後即可辦理相關手續，憑證可妥善保管、傳遞、裝訂；嚴格執行現金儲備制度，不取現金，不付現金，妥善保管現金，現金收支必須清楚；定期盤點，做到日結月結。如有長短款現象，要迅速查明原因，及時向領導匯報，妥善處理。
全部責任
及時準確
銀行責任
嚴格執行貨幣資金政策和相關規定，管理各類資金的合理使用，確保資金安全；正確使用和保管銀行和個人印章；經理收到會計憑證並簽字後，審核後即可辦理相關手續，憑證可妥善保管、傳遞、裝訂；及時回購銀行票據，按規定開具銀行支票；及時索要銀行對賬單並準備銀行余額調節表；及時收集新員工名單，辦理工資發放，確保工資及時發放。
全部責任
及時準確出納工作職責(出納工作職責)簡明版:
壹是認真審核各種報銷或費用的原始憑證，對違反國家規定或錯誤的，拒絕辦理報銷手續。
二、根據原始憑證，記明現金和銀行賬戶。字跡工整，數字準確，日清月閉。
三、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超限額，不花錢，不挪用，不得用白條沖抵庫存現金，保持實際現金存款與現金賬面壹致。
四、負責銀行資金的歸集、支付和結算工作。
五、負責支票簽發管理，不得簽發空頭支票，並按規定建立支票領用登記簿。
六、強化安全意識和安全防範措施，嚴格執行安全制度，認真管理現金、各種印章、空白支票、空白收據等憑證。
七、負責工資、獎金和醫療費的發放。
八、負責編報學期和月度現金支出計劃，分清資金渠道，並計劃收付現金。
九、及時與銀行對賬，編制銀行對賬表。
十、根據規定和協議，做好應收賬款工作，並定期向主管領導匯報收款情況。
十壹、嚴格遵守和執行國家財經法規和會計制度，做好出納工作。出納工作職責(出納工作職責)標準版:
1.負責根據審核後的支票申請單簽發支票，在支票申請單上填寫支票號碼，並加蓋預留銀行印鑒提交給審核崗。2.負責根據審核後的借款單填寫銀行匯款憑證，審核崗加蓋預留銀行印章後及時發送給銀行。3.負責根據主管會計提供的轉賬支票填制賬單，並送至銀行。4.負責處理銀行匯款收據、銀行回單收據和其他付款收據。
5.負責及時從銀行取回結算賬單，並交給主管會計處理。
6.負責整理每月會計憑證號，並在每日現金報告中標記該號和初始憑證號。
7.負責人民幣現金、外匯現金、銀行定期存單、有價證券和貴重物品的管理。
8.負責現金賬簿的逐筆登記，根據會計憑證編制現金報表，並經主管會計審核簽字。每天上班前核對手頭現金，做到日結月結。如果發現有錯誤，不能過夜。如果不按現金管理規定清點現金，造成的財務損失由個人負責賠償。
9.不超限額存放現金，不私自借用、挪用公款，不使用支出單據和“白條”代替庫存現金，不使用支票為其他單位和部門提取現金。
10.負責認真執行銀行賬戶管理和結算規定，不得將銀行賬戶出租或出借給境外單位和個人，嚴格執行票據法的規定，使用支票必須按規定要素填寫。不要利用銀行賬戶從事非法活動。
11.負責現金和銀行存款賬戶的對賬，確保賬賬相符、賬實相符，及時編制“銀行對賬表”，做好未結清賬戶的清理工作，防止壞賬的形成。定期和不定期接受財務負責人和會計主管對現金和銀行賬戶的抽查。
12.負責填寫銀行結算賬單和現金賬簿記錄，字跡工整。
13.完成領導交辦的其他臨時工作。會計的主要任務:1。在財務部經理的領導下，負責公司會計組的管理工作。二、負責領導下屬櫃員、記賬員、會計人員按時按要求收款，如實反映和監督企業的經濟活動和財務收支，保證各項經濟業務合情、合理、合法。秘書資源網絡。負責指導、監督、檢查和考核本組成員的工作，及時處理和解決工作中的問題，保證本組會計工作的正常進行。四、按時編制月度、季度和年度會計報表，做到數字真實、準確、完整、清晰、及時。五、根據會計制度，定期匯總會計憑證(總帳不超過10天)，並與科目總帳進行核對。六、負責企業管理費的核算，認真審核收入和支出的原始憑證，按照制度規定進行賬務處理，做到賬目清楚，數字準確，結算及時。七、負責專項資金的明細核算，正確反映專項資金的使用和結余情況以及專項項目的支出和完成情況。專項資金往來賬戶應及時對賬和清算。八、負責按規定進行月度預提和待攤費用的核算。九、負責公司稅務賬戶的登記和納稅。十、負責公司各部門的費用申報的壹點業務手續。十壹、根據每月工資表、水電消耗表、燃料消耗表和其他費用項目編制部門費用分配表，根據工資表提取福利費。十二、公司的會計憑證、會計賬簿、財務計劃和重要經濟合同等會計資料要定期收集、審核、裝訂成冊、登記編號，按照《會計檔案管理辦法》的規定妥善保管，並按規定辦理銷毀審批手續。十三。定期組織對公司固定資產和流動資產的盤點和核實，確保財產的準確性，加強固定資產和流動資金的管理，提高資金利用率。十四、嚴格按照財務管理制度的要求，認真做好會計憑證的審核工作，組織編制統壹報表，保證財務結算的正確性、及時性和真實性，為領導提供可靠的管理信息。十五、及時掌握營運資金的使用和周轉情況，並定期向財務部經理匯報。十六、監督本崗位的工作，並對所完成工作的效果負直接責任。十七、定期組織下屬部門員工學習國家財經政策、法規、財經紀律和會計制度，不斷提高他們的思想水平和業務工作能力。
會計和出納怎麽分工？出納無非就是現金收付和銀行收付，登錄這兩個賬戶。但如果收銀員想學點什麽，所有現金和銀行相關的進出都可以由收銀員來做。
壹般報銷手續由主管領導、審批部門簽字，當事人自己去出納處報銷即可。每個單位都有不同的規定，看妳單位的具體情況。
1，支票由出納保管；財務章和法人章應根據企業管理要求保管，但壹般不應放在壹處，應分別由兩人保管；支票存根作為準備付款憑證的附件。
2.現金收支經常發生。壹般出納根據原始憑證填制記賬憑證，根據業務量交給會計核算。
3.出納主要負責現金和銀行存款，相應憑證的編制以及現金和銀行日記賬的記錄，其他業務由會計處理。
4.出納壹般只負責保管現金和銀行日記賬，月末與總賬核對金額和余額。有的企業因為出納工作量大，就把壹些其他業務分配給出納，但不應該做會計做的工作。如果他們需要保留會計科目，他們只能保留輔助科目。
會計和出納之間如何劃分會計，根據分管的賬簿可以分為總賬會計、明細賬會計和出納。三者既有區別又有聯系，是分工合作的關系。
第壹，各有分工。總賬會計負責企業經濟業務的整體核算，為企業經濟管理和經營決策提供全面的會計數據；明細賬會計主管企業的明細賬，為企業的經濟管理和經營決策提供詳細的分類核算數據；出納負責企業票據、貨幣資金和有價證券的收付、保管和核算，為企業經濟管理和經營決策提供各種財務信息。壹般來說，錢和賬都要管，出納不要管審計和會計檔案保管，也不要管收入、費用、債權債務的登記。總賬會計和明細賬會計不準管錢管事。
第二，相互依存，相互制約。出納、明細賬會計和總賬會計之間有很強的依賴性。它們的記賬基礎是壹樣的，都是會計原始憑證和會計記賬憑證。這些記賬憑證作為記賬憑證，必須按照壹定的順序在出納、明細賬核算、總賬核算之間傳遞；他們使用彼此的會計數據；* * *這兩項會計任務缺壹不可。同時又相互牽制和控制。出納現金、存款日記賬和總賬會計中的現金和銀行存款、總賬及其明細賬、明細賬中的證券賬戶和出納賬戶中對應的證券賬戶金額相等。這樣，出納、明細賬核算和總賬核算就構成了壹種相互牽制、相互控制的關系，必須相互核對、相互壹致。
三、出納與明細賬核算的區別只是相對的，出納核算也是壹種特殊的明細賬核算。它要求日記賬按現金和銀行存款設置，銀行存款按不同賬戶設置，逐壹進行明細核算。“現金簿”要每天做壹個余額，並與庫存核對；“存款日記賬”也要在壹個月內做幾次平衡，與銀行核對。月底必須按規定結賬。本月將多次發布報表，以報告會計結果，並將其與現金和銀行存款的總分類賬進行核對。
第四，出納工作是壹種既管賬又管事實的工作。出納的工作主要是關於現金、銀行存款和各種有價證券的余額核算，以及現金和有價證券的保管和銀行存款賬戶的管理。現金和有價證券放在出納保險櫃裏；銀行存款應由出納員結算。不僅要處理出納賬目，還要管理現金、有價證券等實物，收付銀行存款。在這壹點上，它與其他會計工作有著顯著的不同。除了出納，其他會計管賬不管錢不管事。
出納工作的這種分工並不違背金融學中“錢賬分離”的原則，因為出納賬戶是壹個特殊的明細賬戶，總賬會計也應設置“現金”、“銀行存款”、“長期投資”、“短期投資”等相應的總賬，以控制出納保管和核算的現金、銀行存款、有價證券的總額。其中，證券除出納核算外，還應有其他形式的明細分類核算。
第五，出納工作直接參與經濟活動的過程。商品的買賣必須經過兩個過程，商品的交付和貨款的結算。其中，貨款結算，即商品價款的收入和支付必須通過出納的工作來完成；往來款項的收付、各種有價證券的操作以及其他金融業務的辦理，都離不開出納人員的參與。這也是出納工作的壹個顯著特點。其他財務工作壹般不直接參與經濟活動的過程，只是反映和監督。
會計和出納的職責分工。會計和出納的職責分工:管錢不管賬，管賬不管錢。
具體分工如下:
壹、會計職責
1，負責保管行政財務總賬和各種明細賬戶。手續齊全，數字準確，字跡工整，登記及時，賬簿清晰。
2、負責編制月度、季度、年終決算等相關報表。
3、協助經理編制和執行樓層預算。
4、認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格控制開支範圍和標準。
5、定期核對固定資產賬目，做到賬實相符。
6、上級金融機構檢查工作時，要負責提供信息和反映情況。
7.每月向經理書面匯報財務情況，當好經理的參謀，起到財務監督的作用。
8、定期裝訂會計憑證、賬簿、清單等。，妥善保管和歸檔。會計檔案當年由會計保管，往年會計檔案由學校檔案館保管。
9.協助出納支付工資和獎金。
10，負責財務蓋章，嚴格控制簽發支票。
11.按時填寫審計報告，認真核對，按時報送會計資料。
12，強化安全意識和安全防範措施，嚴格執行財務管理中的安全制度，確保不出現安全問題。
13，嚴格遵守、執行國家財經法規和財務會計制度，做好會計工作。
二、出納工作職責
1.負責公司的日常費用報銷。
2.負責日常現金、支票的收付，信用卡的驗證，及時登記現金和存款日記賬；
3.每天檢查並保存出納支付的營業收入。
4.每天盤點庫存現金，做到賬實相符。庫存現金不得超過公司規定的數額。
5.負責從銀行兌換多余的零錢，以防收銀員找零。
6.信用卡對賬，定期核對銀行賬戶，並準備銀行對賬表。
7.月末與會計核對現金/存款日記賬的金額和余額。
8.每周編制貨幣資金周報，並上報首席運營官、首席財務官和財務總監。
9.每月編制現金流量表，並上報運營總監、財務總監和財務總監。
10.配合人事準備每月工資表並協助發放。
11.完成領導交辦的其他任務。
會計和出納每月的職責是什麽？壹個會計新手每個月要做的事情。
1.根據原始憑證或原始憑證匯總表填寫會計憑證或錄入系統。
2.根據收付憑證登記現金簿和存款日記賬(現在大部分由系統完成)。
3.根據會計憑證登記明細賬(系統自動完成)。
4、根據記賬憑證匯總，編制科目匯總表(系統自動)。
5.根據賬戶匯總表登記總賬。(系統會自動做)6。將總分類賬與系統7中的每個子模塊對齊。期末根據總分類賬和明細分類賬編制資產負債表和損益表。如果是外資企業，需要調整內外賬，因為不同的標準也決定了不同的會計處理方式，月底可以調整
附:如果企業規模較小，業務量不多，可以直接在總賬中登記交易，不設置明細賬。實際的會計實務要求會計人員在明細分類賬中登記每壹筆業務。總賬中的金額直接從科目匯總表中的金額復制而來。企業可根據業務量每五天、十天、十五天或每月編制壹次科目匯總表。如果生意相當大。也可以每天編輯壹次。)
普通公司出納員的工作
壹、辦理銀行存款和現金支取
二、負責支票、匯票、發票和收據的管理。
第三，做好銀行賬和現金賬，負責保管財務章。
四、負責報銷差旅費。
如果妳什麽都不懂，可以去下面這個網站，裏面有很多關於會計的信息。
出納的工作職責是什麽？顧名思義，出納就是管理單位壹進壹出的錢。這是出納員的職責。但是工作是相互配合的，有時候會計會讓妳做壹些額外的工作，妳不妨試試，這樣無形中就能學到東西，不怕多做。畢竟實踐出真知！祝妳工資順利！